某某、湖南某某投资有限公司等股东资格确认纠纷民事二审民事判决书

湖南省长沙市中级人民法院 民 事 判 决 书 （2021）湘01民终5913号 上诉人（原审原告）：***，女，1968年7月14日出生，汉族，住广东省深圳市罗湖区。 委托诉讼代理人：**，湖南***师事务所律师。 委托诉讼代理人：***，湖南***师事务所律师。 被上诉人（原审被告）：湖南**投资有限公司，曾用名湖南**投资股份有限公司，住所地湖南省长沙市浏阳市经济技术开发区康万路163号。 法定代表人：***，董事长。 委托诉讼代理人：***，湖南迈旭律师事务所律师 被上诉人（原审被告）:湖南**制药股份有限公司，曾用名湖南**制药有限公司，住所地湖南省长沙市浏阳经济开发区康平路167号。 法定代表人：***。 委托诉讼代理人：***，湖南迈旭律师事务所律师。 原审第三人：***，女，1965年9月29日出生，汉族，居民，住广东省广州市海珠区。 委托诉讼代理人：***，湖南迈旭律师事务所律师。 上诉人***因与被上诉人湖南**投资有限公司（以下简称**公司）、被上诉人湖南**制药股份有限公司（以下简称**公司）、原审第三人***股东资格确认纠纷一案，不服湖南省浏阳市人民法院（2020）湘0181民初596号民事判决，向本院提起上诉。本院立案受理后，依法组成合议庭进行了审理。本案现已审理终结。 ***上诉请求：1.撤销一审判决，改判支持***一审的全部诉讼请求；2.本案全部诉讼费用由**公司、**公司承担。事实和理由：一、一审判决认定的关键事实错误，进而导致判决错误。1、***没有参与**公司上市申报工作，也未在任何股权激励方案上签字，未参与股权激励方案的制定、实施，一审判决认定***知道**公司的股权激励方案及**公司的性质是错误的，没有任何证据。抛开《股权激励方案的通知》的真实性不说，一审判决认定“但因**公司未提交证据证明该通知进行了公示或送达给相应的激励对象，故不能证明**公司就股权激励方案进行公布或通知”，也就是说现有证据不能证明**公司就股权激励方案进行了公布或通知，一审判决认定***知道股权激励方案没有依据。**公司召开增资扩股股东会的是2010年6月29日，但经南天司法鉴定中心鉴定，《股权转让协议》《***》上***的签名形成2010年11月前后，两者时间不相符，不能认定为同一时间签订，且***手写部分为2010年5月8日，***签名部分日期空白，***也从未签过案涉《股权转让协议》《***》。2、经南天司法鉴定中心鉴定，《股东会决议》上***的签字、《关于公司实行股权激励方案的通知》印刷体均形成于2010年9月份前后，一审判决认定《股东会决议》形成于2010年1月18日，《关于公司实行股权激励方案的通知》形成于2010年1月19日是错误的，与事实不符。《关于公司实行股权激励方案的通知》上的公章与工商备案章不符，被上诉人用非备案公章制作该通知剥夺***的合法权利，有伪造证据的嫌疑。二、***系通过正常的公司增资扩股获得案涉股权，其对价经过专业会计公司审计，为正常市场价，非股权激励。2010年5月10日***向**公司汇入投资款125万元，同年6月29日**公司召开股东会，形成《二0一0年第二次股大会决议》，公司增资扩股100万，2010年7月2日**公司申请变更工商登记，***为公司股东。根据工商内档，***系通过增资扩股取得**公司的股权，认缴出资额为343397元。注册资本每股1元，***支付**公司125万元，折价每股3.64元，系溢价出资。**公司增资扩股时股价经过了专业审计、验资，故***取得该股权时支付了合理对价。另外，2012年***离开**公司时，没有变更任何联系方式。根据《***》的约定，触发回购条件后，在十日内，将制定的股权转让给***或***指定的地方。但直到2014年11月4日***才将125万元退回***，且没有任何备注，明显不合常理。三、***与***签订的《股权转让协议》并未实际履行，***不受股权激励相应条款和《***》的约束。四、**公司并未向***退还125万元的投资款，***仍持有**公司的股份。五、***并非股权激励对象。综上，请求二审法院支持***的上诉请求。 **公司、**公司和***共同答辩称：一、股权激励方案是一个作文即将上市的公司处置其自身权益、激励广大员工积极性的重要举措，对**公司至关重要。2010年3月***入职**公司并任总经理助理。2010年4月**公司实施第一阶段的股权激励方案，同时**公司正处于上市申报阶段，***协助公司上市申报工作。故一审判决认定***知悉**公司的股权激励方案及**公司的持股目的公司的性质符合客观事实。二、根据广东南天司法鉴定所向一审法院的回函可知，检材和样本因保管条件的异同，时间误差在前后半年到一年之间。鉴定结论认为上述文件形成于2010年9月份前后，一审判决认定形成于2010年1月份，两者相差8个月左右，时间差符合回函中的时间差范围。故一审判决认定《股东会决议》形成于2010年1月18日、《关于公司实行股权激励方案的通知》形成于2010年1月19日符合事实。三、**公司是**公司特设的持股目的公司，**公司制定股权激励方案是为了激励员工，***属于股权激励对象。而且无论是增资扩股还是股权转让，本质上都是股权激励。***是因**公司的股权激励方案而持有**公司的股份，而非单纯的增资扩股行为获得。故***有权回购***所持有的**公司的股份。 ***向一审法院起诉请求：1.确认**公司于2014年11月10日作出的《湖南**投资股份有限公司股东名册变更通知》及办理的股权转让登记无效；2.确认***自2010年6月29日至今持有**公司2.15%的股份，占股数额343397股，并责令**公司办理股权变更登记；3.**公司配合并督促**公司办理股权变更登记。 一审法院认定：2003年10月22日，**公司经工商登记成立，其法定代表人为***。2009年11月19日，**公司经工商登记成立，其法定代表人***，***系**公司的股东及***的配偶。 2010年2月9日，***向***转账支付了125万元（备注投资）。2010年2月18日，***与***签订《股权转让协议》，约定***将其持有的**公司的321934.67股份以125万元的价格（3.88元/股）转让给***，并进行了工商变更登记。2010年3月，***任职**公司，担任该公司总经理***的助理一职。 **公司的《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》（以下简称《招股说明书》）上记载：**公司是一家为了持有**公司股权而特设的持股目的公司，持有**公司17.01%的股权；***是**公司前十位自然人股东之一，持股比例0.36%，时任**公司总经理助理。 2010年1月18日，**公司形成了一份《股东会决议》，会议内容：决定以公司为**公司的股权激励持股平台对公司核心人员实施股权激励，该决议主要内容：1.股权激励方式：采用间接限制性股权激励的方式，即激励对象通过增资或股权转让方式获得股权激励持股平台**公司的股权，从而间接获授**公司的股权，激励对象在自愿认购股权同时须签署《承诺函》及《股权转让协议》；2.激励对象：受聘于**公司或关联方，经**公司董事会选择的人员：（1）原则上所有高级管理人员；（2）部分中层、骨干人员；（3）部分老职员；3.股权激励的限制性措施：激励对象***如存在下列情形之一，在发生下列情形时十日内，激励对象将无条件以认购价格将指定股权转让给***或指定的其他方：……（7）股权过户后，未在**公司及其关联方工作满三十六个月的……。该决议上全体股东签名处有***、**（***之外甥）、***（***之姐）、***（***之妹）的签字。2010年1月19日，**公司制作了一份《关于公司实行股权激励方案的通知》，该通知主要内容：经公司研究决定，拟在公司内部实行股权激励方案，现将本次股权激励方案公布如下（股权激励方案的内容与**公司上述股东会决议内容基本一致）。 2010年3月，**公司形成了一份《股东会决议》，决议一致同意吸收***、**、张是田、**等45人为新股东，股东***将持有的公司1216.98万股份其中的1590154.43元股份转让给前述45人。同年4月10日，***分别与***、**、张是田、**等45人签订了《股东股份转让协议》。同年4月15日，**公司申请将上述45人变更登记为股东，并修改了公司章程，4月16日，**公司的投资人（股权）由4股东实际出资1500万元变更登记为49股东实际出资1500万元。2010年4月19日，**公司形成一份《股东会决议》，决议一致同意股东**将持有公司3219元股份转让给**，吸收**为新股东；20日，**与**签订了《股东股份转让协议》；同年5月5日，**公司申请将**变更登记为股东，并修改了公司章程；5月6日，**公司的投资人（股权）之一**变更为**。 2010年5月10日，***向**公司汇入投资款125万元，**公司收到该款项后，向***出具了一份收据，该收据载明：“今收到***股权转让款壹佰贰拾伍万元（1250000元）”，收据尾部，**公司盖注财务专用章。2010年6月29日，**公司形成了一份《二O一O年第二次股东大会决议》，会议内容：公司增资扩股，公司同意本次增资的总额为100万股，票面金额为1元/股，价格为3.64元/股，溢价2.64元/股；公司同意吸收***、***等20人为公司新股东；通过了增资扩股方案、公司章程修正案，***实缴出资额343397元，比例2.15%。 ***与***签订了一份《股权转让协议》，该协议名称下注：本协议适用于**新进的部分高管和中层骨干，其通过**投资间接持有**制药的股权，其持股附加一定的限制条件，限制条件以《承诺函》的形式作为本协议的附件）。协议约定：***系**公司的股东，**公司系**公司的股东，**公司拟在2010年改制为股份有限公司并在今后申请首次公司发行股份并上市；***依据本协议将其持有**公司34.3397万元的注册资本（占**公司总股本的2.15%，以下简称指定股权）转让给***，转让价款为125万元，具体支付方式：本协议生效后十个工作日内由***向***一次性支付完毕；在本协议生效后十个工作日内，由***负责办理完毕本次指定股权过户登记手续等；甲方处有***签名，落款日期2010年5月8日；乙方处有***的签名；签署日期2010年6月29日。同时，***出具了一份《承诺函》，鉴于***与***在2010年5月8日就**公司的部分股权转让事宜签署的《股权转让协议》，***作如下承诺：《股权转让协议》中约定的指定股权过户给***后，如***存在下列情形之一的，在发生下列情形时十日内，***将无条件以125万元价格将指定股权转让给***或***指定的其他方：……（7）在本协议签署后，未在**公司及其关联方工作满三十六个月的；本《承诺函》系《股权转让协议》的组成部分，与《股权转让协议》具有同等的效力。该协议签订之后，***未再向***支付125万元，***也未按约定将指定的股权过户给***。 2010年7月12日，**公司申请变更工商登记，登记***、***等20人为**公司股东（该公司股东由49人变更为69人），公司注册资本由1500万元变更为1600万元，其中***出资343397元。 *****，2012年1月4日，***认为**公司存在风险及违规情形，担心会被追责，故决定离开**公司，并将辞职报告从门缝塞进了***及人力资源总监的办公室，将车钥匙和其他交接材料交给了***的秘书。**公司辩称，***是从2011年12月28日开始旷工，之后一直未回公司，不清楚***离职的原因。 2012年1月13日，**公司因***自行离职，做出了《关于对***连续旷工的处理请示》（湘**[2012]07号），该请示内容：***从2011年12月28日至2012年1月13日共15个工作日连续旷工，已构成自动离职事实，其行为违反公司的《考勤管理制度》，对***作出自动离职的判定；该请示尾部有***的签名，加盖了**公司公章。同日，**公司做出了《解除劳动合同公告》，公告内容：公司各部门：鉴于公司总经理助理***于2011年12月28日起连续旷工超过3天，违反了公司《考勤管理制度》，公司对此旷工行为作自动离职处理，并解除与***的劳动合同关系。2012年12月20日，**公司召开董事会会议，会议通过以下决议：鉴于股权激励对象***、**、**主、***和**5人未履行股权激励文件《承诺函》的要求……,现股权转让协议生效条件成就,经***申请,对其以《股权转让协议》、《承诺函》的股份予以回购或指定转让予以核准,并对股东名册予以变更；董事签名有***、***、***、张是田、**。2014年11月4日，***向***转账125万元（备注：股权转让款）。2014年11月10日，**公司在报纸上登报公示《湖南**投资股份有限公司股东名册变更通知》，其主要内容：***、***等8同志，鉴于你们未履行股权激励文件附件《承诺函》的要求，经受让人申请，并经公司审查《股权转让协议》及《承诺函》并离职函件等文件，你们离职时《股权转让协议》生效条件已成就，且符合公司章程约定，特对上述股权转让予以登记，并对公司置备股东名册予以变更。2015年1月5日，***将125万元汇回给了***。 一审法院另认定：1.2018年12月7日，**公司市场主体类型由股份有限公司变更登记为有限责任公司；名称由湖南**投资股份有限公司变更登记为湖南**投资有限公司；股东变更登记：***等61个股东退出，新增张是田、***为股东，变更后的股东为***等10人。2.**诉**公司股东出资纠纷一案，湖南省长沙市中级人民法院作出（2016）湘01民终6228号民事判决书已生效，该判决查明:2010年2月10日，**与***签订《股权转让协议》，约定：***系**公司的股东，**公司系**公司的股东，***依据本协议将其持有**公司15195元的注册资本转让给**，转让价款为59000元；在本协议生效后十个工作日内，由***负责办理完毕股权过户登记手续；同日，**还签署《承诺函》，承诺：在股权转让协议签署后，未在**公司及关联方工作满三十六个月，**将无条件以59000元价格将指定股权转让给***或***指定的其他方；签订上述协议后，**将59000元通过银行转账方式付款至***的银行账户；2010年4月10日，**再次与***签订《股份转让协议》，由***将其在湖南**投资有限公司的15195.32元股份以59000元的价格转让给**。 一审法院认为，本案的争议焦点：***取得**公司的涉案股权是否因**公司作为持股平台实施**公司的股权激励方案获取的股权的问题。***主张是通过单纯的增资扩股方式取得的**公司的股权；**公司、**公司、***辩称根据**公司于2010年1月18日形成的《股东会决议》，实施的间接限制性股权激励，通过股权转让或增值两种方式，间接获授**公司股权，激励对象在自愿认购股权的同时，必须签署《股权转让协议》及《承诺函》，***签署《股权转让协议》及***，是为满足股权激励方案的要求，各方在增资之时明确达成了对股权激励进行的限制性约束条件；虽然股权激励并没有依照股权转让的形式进行，但仍是按股权激励方案进行的股权激励行为，只是双方签署的协议与实际履行存在差异，但不能以文件形式瑕疵否认股权激励约束条件。经查，在**公司上市申报期，2010年1月18日，**公司形成《股东会决议》，激励对象（受聘于**公司或关联方）通过增资或股权转让方式获得股权激励持股平台**公司的股权，从而间接获授**公司的股权。次日，**公司制作了一份《关于公司实行股权激励方案的通知》，该通知主要内容与**公司前述股东会决议内容基本一致。之后，**公司在2010年4月，通过股权转让的方式增加了45名股东，其中**系**公司员工，其签署了《股权转让协议》及出具了《***》；2010年5月10日，***向**公司汇入投资款1250000元；**公司向***出具了收据：今收到***股权转让款1250000元。2010年6月29日，***与***签订了《股权转让协议》及***作出了《承诺函》。同日，**公司形成了《二O一O年第二次股东大会决议》，会议内容：公司增资扩股，公司同意本次增资的总额为100万股，票面金额为1元/股，价格为3.64元/股，溢价2.64元/股；同意吸收***、***等20人为公司新股东；通过了增资扩股方案、修改了公司章程，***实缴出资额343397元，比例2.15%。虽然***认为《股权转让协议》、《***》系**公司、**公司伪造，但该两份文件均有***的签名，且通过鉴定，该两份文件形成的时间系2010年左右，故对***的意见一审法院不予采纳；当时，***作为**公司总经理***的助理，协助***做**公司的上市申报工作等，对**公司的上述股权激励方案及**公司的性质（**公司的《招股说明书》明确**公司是一家为了持有**公司股权而特设的持股目的公司）应该是知情的，且***在**公司召开增资扩股股东会的同日与***签署《股权转让协议》，并出具《承诺函》，可印证是为了满足股权激励方案的条件。综上，对**公司、**公司、***的辩称意见予以采纳。现***请求确认**公司于2014年11月10日作出的《湖南**投资股份有限公司股东名册变更通知》及办理的股权转让登记无效，因***在股权转让协议签署后，未在**公司及关联方工作满三十六个月，***申请按《承诺函》约定无条件以1250000元价格将***的股权转让给***，符合各方的约定，故一审法院对***的该项诉讼请求不予支持；同理，对***的第二项、第三项诉讼请求不予支持。 本案经一审法院审判委员会讨论决定，依照《中华人民共和国合同法》第四十四条，第六十条，《中华人民共和国公司法》第一百三十七条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条及《最高人民法院关于适用的解释》第九十条之规定，判决：驳回***的诉讼请求。案件受理费16050元，鉴定费85280元（71180+14100=85280元），合计101330元，由***负担。 本院二审期间，各方当事人未提交新证据。 本院二审另查明：一、2010年1月19日**公司的《关于公司实行股权激励方案的通知》主要内容如下：1、激励对象：受聘于公司及公司分子公司的员工，按照“企业贡献度+企业需要度+企业忠诚度”的“三度”综合评估择优选择如下人员之一：（1）原则上所有高级管理人员：董事、**、高价管理人员；（2）部分中层、骨干人员；（3）部分老职员。2、股权激励方式：通过解决限制性股权激励方案，即激励对象通过增资或股权转让方式获得股权激励平台（**公司）股权，从而间接持有本公司股权。3、股权激励限制条件：激励对象在认购股权同时需签署《承诺函》及《股权转让协议》，激励对象有下列情形之一的，由**公司或其指定股东无条件回购股权：……（7）股权过户后，未在公司及其关联方工作满三十六个月的。 二、在本案诉讼过程中，***申请对以下事项进行鉴定：1、对***与***签署的《股权转让协议》（落款为2010年6月29日，为检材，下同）中第1-3页与第4页（手写部分除外）的形成时间及是否为同一打印文本、***和***的签字笔迹的形成时间、第1页中手写部分的笔迹形成时间。2、***签署的《承诺函》第1页中手写部分笔迹的形成时间与第2页中***签名笔迹的形成时间。3、**公司2010年1月18日的《股东会决议》中全体股东手写签名笔迹的形成时间。4、**公司2010年1月19日的《关于公司实现股权激励方案的通知》的文本打印时间和文件落款处公司印章的形成时间、文件落款处的印章与**公司同阶段在工商、公安部门备案的印章是否一致。2020年3月17日一审法院委托广东南天司法鉴定所进行鉴定。2020年5月7日，广东南天司法鉴定所出具司法鉴定意见书，鉴定意见如下：1、《股权转让协议》第1页填写字迹和第4页乙方处“***”签名字迹、《承诺函》尾页落款承诺人处“***”签名字迹均形成于2010年11月份前后。《股东会决议》全体股东签名处“***”签名字迹、《关于公司实现股权激励方案的通知》印刷体文字均形成于2010年9月份前后。2、《股权转让协议》第1、2、3页印刷体文字与第4页印刷体文字不是同机输出。3、倾向认为《关于公司实行股权激励方案的通知》落款处“湖南**制药有限公司”公章印文与《湖南**制药有限公司章程修正案》（2010年2月28日，为样本）右页边骑缝处“湖南**制药有限公司”公章印文是同一印章盖印，与修正案尾页落款处“湖南**制药有限公司”公章印文不是同一印章盖印。 2020年8月3日，一审法院向广东南天司法鉴定所去函，询问鉴定意见中《股权转让协议》《承诺函》《股东会决议》《关于公司实行股权激励方案的通知》相关字迹的形成时间与文件的落款时间不一致的原因。2020年8月6日广东南天司法鉴定所回函，解释如下：1、《股权转让协议》第1页填写字迹和第4页乙方处“***”签名字迹、《承诺函》尾页落款承诺人处“***”签名字迹均形成于2010年11月份前后。《股东会决议》全体股东签名处“***”签名字迹、《关于公司实行股权激励方案的通知》印刷体文字均形成于2010年9月份前后。2、根据检材、样本距今十年等因素，如果检材与样本保管条件（如温度、湿度、密闭等条件）相近其误差应为前后半年；如果检材与样本保管条件不同其误差应为前后1年。 本院二审查明的其他事实与一审法院查明的事实一致。 本院认为，根据双方的诉辩主张，本案争议的焦点为：***是否系通过股权激励的方式取得**公司的案涉股权，取得案涉股权是否附带有需工作满36个月的条件。对此，本院分析如下： ***主张其系通过单纯的增资扩股取得**公司的案涉股权，取得案涉股权没有附带条件。**公司、**公司、***均主张***系通过股权激励的方式取得**公司的案涉股权，取得案涉股权后需在相关公司工作年满36个月，否则相关权利人有权收回股权。经审查，第一、**公司的《招股说明书》载明：**公司是为了持有**公司股权而设立的持股目的公司，其持有**公司17.01%的股权。故**公司与**公司系关联公司。第二、2010年1月18日**公司的《股东会决议》和2010年1月19日**公司的《关于公司实行股权激励方案的通知》均载明：**公司、**公司将通过增资或股权转让的方式对**公司及公司分子公司的特定员工进行股权激励，激励股权为**公司的股权，激励对象获得**公司的股权后间接获授**公司的股权，激励对象在资源认购股权的同时须签署《承诺函》及《股权转让协议》，激励对象在获得**公司的股权（需过户）后未在**公司及其关联方工作满三十六个月的，由**公司或其指定股东无条件回购股权。从上述内容来看，用于激励的股权附带有条件，即激励对象在获得激励股权（需过户）后未在**公司及其关联方工作满36个月的，**公司或其指定股东可以无条件回购激励股权。第三、***与***签订的《股权转让协议》明确载明：***将其持有**公司34.3397万元的注册资本（占**公司总股本的2.15%）转让给***，转让价款为125万元，该股权附加一定的限制条件，限制条件以《承诺函》为准。***签署的《承诺函》明确载明：***将《股权转让协议》中约定的指定股权过户给***后，若***未在**公司及其关联方工作满36个月，则***将无条件以125万元的价格将指定股权转让给***或***指定的其他方。***虽对《股权转让协议》《承诺函》有异议，并申请了相关司法鉴定。经一审法院委托相关机构鉴定，《股权转让协议》上的受让人处及《***》***人处均系***本人的签字，两处签名形成于2010年11月份前后。根据鉴定机构有关“根据检材、样本距今相距十年等因素，如果检材与样本保管条件（如温度、湿度、密闭等条件）相近其误差应为前后半年；如果检材和样本保管条件不同其误差应为前后1年”的情况说明，本院认为，鉴定意见中有关“《股权转让协议》及《***》上***的签字形成于2010年11月份前后”的时间不是精准时间，该鉴定意见与《股权转让协议》的落款时间不冲突。第四、2010年6月29日**公司形成的《二0一0年第二次股东大会决议》虽载明**公司通过本次增资吸收***等人为公司股东，但激励方式包括股权转让及增资，故本次股东大会不能证明***获得的案涉股权未附带限制条件。第五、***与***签订的《股权转让协议》与《承诺函》及《股东会决议》等的内容相互印证，鉴定意见虽认为***与***签订的《股权转让协议》的第1、2、3页印刷体文字与第4页印刷体文字不是同机输出，但该鉴定意见本身不能证明《股权转让协议》是伪造的。综合分析，本院认为，案涉股权系附带有限制条件的股权。***违反了《承诺函》及《股东会决议》的约定，***已将案涉股权收回，故一审判决对***要求“1.确认**公司于2014年11月10日作出的《湖南**投资股份有限公司股东名册变更通知》及办理的股权转让登记无效；2.确认***自2010年6月29日至今持有**公司2.15%的股份，占股数额343397股，并责令**公司办理股权变更登记；3.**公司配合并督促**公司办理股权变更登记”的诉讼请求不予支持并无不当，本院予以维持。 综上，***的上诉请求不能成立，本院不予支持。一审判决认定事实清楚，适用法律正确，判处得当，本院予以维持。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十条第一款第（一）**规定，判决如下： 驳回上诉，维持原判。 二审案件受理费16050元，由***负担。 本判决为终审判决。 审判长　　*** 审判员　　龙付送 审判员　　*** 二〇二一年十月十四日 书记员　　*** 附该案适用法律条文： 《中华人民共和国民事诉讼法》 第一百七十条第二审人民法院对上诉案件，经过审理，按照下列情形，分别处理： (一)原判决、裁定认定事实清楚，适用法律正确的，以判决、裁定方式驳回上诉，维持原判决、裁定; (二)原判决、裁定认定事实错误或者适用法律错误的，以判决、裁定方式依法改判、撤销或者变更; (三)原判决认定基本事实不清的，裁定撤销原判决，发回原审人民法院重审，或者查清事实后改判; (四)原判决遗漏当事人或者违法缺席判决等严重违反法定程序的；裁定撤销原判决，发回原审人民法院重审。 原审人民法院对发回重审的案件作出判决后，当事人提起上诉的，第二审人民法院不得再次发回重审。