某某金物资有限公司、武汉钢铁绿色城建金属结构有限责任公司买卖合同纠纷民事一审民事判决书

湖北省武汉市新洲区人民法院 民 事 判 决 书 （2022）鄂0117民初4469号原告：***金物资有限公司，住所地武汉市江岸区解放大道1972号，统一社会信用代码：91420102796300710G。法定代表人：***，该公司执行董事兼总经理。委托诉讼代理人：***，湖北正康律师事务所律师。委托诉讼代理人：**，湖北正康律师事务所律师。被告：武汉钢铁绿色城建金属结构有限责任公司，住所地武汉市阳逻经济开发区滨江大道特1号，统一社会信用代码：91420100877683792T。法定代表人：陈睿，该公司执行董事兼总经理。委托诉讼代理人：**，湖北羚圣律师事务所律师。委托诉讼代理人：**，该公司职员。原告***金物资有限公司（以下简称恒金公司）与被告武汉钢铁绿色城建金属结构有限责任公司（以下简称武钢金属公司）买卖合同纠纷一案，本院于2022年8月5日立案受理后，依法适用普通程序公开开庭进行了审理。原告恒金公司的委托诉讼代理人**，被告武钢金属公司的委托诉讼代理人**、**到庭参加了诉讼。本案现已审理终结。原告恒金公司向本院提出诉讼请求：1、判令被告向原告赔偿逾期付款的损失1329259.97元；2、判令被告向原告支付承兑汇票贴现利息598547.95元；3、本案全部诉讼费用由被告承担。事实与理由：原告与被告合作多年，原告向被告供应钢材，双方签订书面的《购销合同》。2017年5月16日至2018年12月19日期间，原、被告共签订编号**2017-26至2018-90的《购销合同》28份，其中除编号**2018-34约定“货到票到付现款”外，其余合同均约定“经检验合格，货到票到财务挂账，被告每月按照合同结算金额的20%支付货款，5个月付清”。合同签订后，原告严格履行合同完成了交货义务，合计向被告交付了7199.986吨钢材，总价35210347.1元，但被告未能严格按照合同约定支付价款，每期付款都存在逾期情形。2018年12月19日签订的**2018-90号《购销合同》系双方最后一次买卖交易，被告最终在2020年4月10日才完成上述28份合同的全部付款，此事实在武汉市新洲区人民法院审理的（2021）鄂0117民初2976号买卖合同纠纷案件中被告有过确认。原告认为，被告逾期付款，违反了合同约定，损害了原告的合法权益，应当赔偿原告损失，或按照合同约定支付违约金（**2018-57、2018-69、2018-75、2018-77、2018-81的5份合同约定，如延期支付每天按2元/吨补差），逾期付款的损失应当按照中国人民银行同期同类人民币贷款基准年利率4.75%加计50%进行计算（即年利率6.525%）。为方便算账及案件审理，原告自愿将2元/吨/天的违约金标准调整至与逾期付款损失计算标准相同。经原告计算，被告应当向原告赔偿逾期付款损失1329259.97元。原、被告此前的合同履行，被告以承兑汇票的方式付款时，均由被告承担贴现利息，本案所涉28份合同，都有被告财务人员签字确认贴息费用由被告承担的文件。其中**2018-57、2018-69、2018-75、2018-77、2018-81的5份合同明确约定“如支付承兑由甲方（被告）承担贴息费用”。28份合同涉及14次承兑汇票支付，原告垫付的贴现利息较高，现统一按照被告上级单位武汉钢铁集团财务有限责任公司贴现时收取的利息标准年利率7%计算，计算得被告应当向原告支付贴现利息598547.95元，其中涉及上述五个合同的六***汇票贴现利息378249.32元。为维护自身合法权益，原告依照《中华人民共和国民事诉讼法》的相关规定提起诉讼，请求依法判如所请。被告武钢金属公司辩称，1、本案涉及28份合同，其中15份原告在履行送货义务时存在延期送货，我方认为由于原告履行合同违约在先，作为过失方和违约方这15份合同无权要求我方支付逾期付款责任；2、本案原告要求我方支付逾期付款利息存在诉讼时效问题，双方2017-2018年履行大量购销合同，原告没有向我方主张逾期付款责任，我方在2020年支付完毕全部货款后才要求我们承担上述责任，从时效来说原告丧失追诉权；3、只有5份合同约定被告承担贴息费用，其他合同无权要求我方承担该费用，票据支付也是合法的付款方式，接收票据同时就认可支付方式，接受票据并不必然发生贴息费用，属于没有法定也无约定，原告对有约定的5个合同应承担举证责任其承担贴息费用；原告在起诉过程中遗漏了被告付款金额，我方向原告支付完毕全部货款35210347.1元后还存在多付769503.64元，双方在对账上存在分歧。当事人围绕诉讼请求依法提交了证据，本院组织当事人进行了证据交换和质证。对当事人无异议的证据，本院予以确认并在卷佐证；对当事人有异议的证据，经本院审查核实认为，原告提交的证据28份购销合同（2017-26号-2018-90号）及送货、领用单，付款明细表、银行流水、承兑汇票、汇票明细表、说明复印件，是真实的，能证明本案的主要事实，本院予以认定；被告提交的证据15份合同及原告送货单，虽然是真实的，没有相关证据相互印证，不能达到被告主张的证明目的；被告的证据***金物资合同结算一览表，是其单方制作，不能达到其证明目的；被告提交的证据合同编号为**2018-57、69、75、77、81五份合同是真实的，但不能达到被告的证明目的；被告提交的证据向原告付款的支付凭证是真实的，被告付款还包含案外的款项，不能达到其证明目的；被告的证据恒金公司钢材款支付一览表，是其单方制作，不能达到其证明目的。根据当事人陈述和经审查确认的证据，本院认定本案事实如下：原告恒金公司与被告武钢金属公司合作多年，原告恒金公司长期向被告武钢金属公司供应钢材，双方数次签订《购销合同》。2017年5月16日至2018年12月19日期间，原告（供方、乙方）与被告（需方、甲方）先后签订编号为：**2017-26、**2017-27、**2017-33、**2017-37、**2017-44、**2017-45、**2017-56、**2017-60、**2017-61、**2017-83、**2017-84、**2017-88、**2017-89、**2017-93、**2017-99、**2017-109、**2018-1、**2018-25、**2018-27、**2018-28、**2018-34、**2018-57、**2018-63、**2018-69、**2018-75、**2018-77、**2018-81、**2018-90的《购销合同》共计28份，上述合同均约定：甲方向乙方购买××号的材料（产品），其名称、品种、规格和质量（可附清单）；交货时间、方法、地点、运费；产品的验收。合同编号为**2018-34中约定货款的支付方式为经检验合格，货到票到付现款；其他合同均约定货款的支付方式为经检验合格，货到票到财务挂账，每月按照合同结算金额支付20%，5个月付清；违约责任约定乙方不能交货的，应向甲方偿付不能交货部分货款的10%的违约金，乙方逾期交货超过30日视为不能交货。甲方中途退货，应向供方偿付退货部分货款10%的违约金等。上述合同均附有材料采购表，该表载明了所需钢材的规格、材质、重量、单价、总价及工程名称。上述合同中编号为**2018-57、**2018-69、**2018-75、**2018-77、**2018-81的5份合同另约定：如支付承兑由甲方（被告）承担贴息费用，如延期支付按每天2元／吨补差。上述合同签订后，原告恒金公司按合同约定及被告的指令履行供货义务，共计向被告武钢金属公司交付了7199.986吨钢材，总价35210347.1元，但被告未能按照合同约定按时支付货款，按28份合同项下货款滚动支付部分款项。被告直到在2020年4月10日才付清上述货款，被告向原告支付的货款中有部分是通过背书转让14***汇票，分别为：2018年8月7日背书转让电子银行承兑汇票（号码：130852101509820180801232813368，票面金额100万元，汇票到期日2019年1月30日），2018年9月4日背书转让电子银行承兑汇票（号码：130852101509820180828245762426，票面金额100万元，汇票到期日2019年2月28日），2018年9月30日背书转让纸质银行承兑汇票（号码：315××××9161，票面金额80万元，汇票到期日2019年1月31日），2018年10月25日背书转让电子商业承兑汇票（号码：290752100004120181024275245269，票面金额100万元，汇票到期日2019年4月24日），2019年2月2日背书转让电子银行承兑汇票（号码：131352100001120190114325481046，票面金额50万元，汇票到期日2019年7月14日），2019年2月2日背书转让电子银行承兑汇票（号码：131352100001120190114325481134，票面金额50万元，汇票到期日2019年7月14日），2019年3月29日背书转让电子银行承兑汇票（号码：130126100013720190322366251974，票面金额100万元，汇票到期日2020年3月21日），2019年4月28日背书转让电子商业承兑汇票（号码：231358401801920190107321283157，票面金额50万元，汇票到期日2019年7月7日），2019年4月28日背书转让电子商业承兑汇票（号码：231358401801920190107323015641，票面金额50万元，汇票到期日2019年7月9日），2019年6月25日背书转让电子银行承兑汇票（号码：131422620001020190418380253201，票面金额100万元，汇票到期日2020年4月17日），2019年8月2日背书转让电子银行承兑汇票（号码：110226100126420190718436766205，票面金额40万元，汇票到期日2020年7月17日），2019年12月12日背书转让电子银行承兑汇票（号码：210333200530120190628425574884，票面金额50万元，汇票到期日2020年1月10日），2019年12月31日背书转让电子银行承兑汇票（号码：110226100126420191217539741934，票面金额30万元，汇票到期日2020年6月16日），2020年4月10日背书转让电子商业承兑汇票（号码：231358500024620200117573484140，票面金额490万元，汇票到期日2021年1月17日）。原告认为，被告逾期付款，违反了合同约定，损害了原告的合法权益，应当赔偿原告损失，按照合同约定支付违约金（编号为：**2018-57、**2018-69、**2018-75、**2018-77、**2018-81共5份合同约定，如延期支付每天按2元/吨补差），或按照法律规定的中国人民银行同期同类人民币贷款基准年利率4.75%加计50%进行计算（即年利率6.525%）。原告自愿按照法律规定的计算标准计算逾期付款损失。经计算，被告应当向原告赔偿逾期付款损失1329259.97元。同时认为，被告以承兑汇票的方式付款时，合同明确约定“如支付承兑由甲方（被告）承担贴息费用”。28份合同涉及14次承兑汇票支付，原告垫付的贴现利息较高，现统一按照被告上级单位武汉钢铁集团财务有限责任公司贴现时收取的利息标准年利率7%计算，计算得被告应当向原告支付贴现利息598547.95元，其中涉及上述五个合同的六***汇票贴现利息378249.32元。为此，原告诉至本院，请求判如所请。另查明，武汉钢铁建工集团金属结构有限公司于2018年1月19日变更为武汉钢铁绿色城建金属结构有限责任公司。本院认为，原告恒金公司与被告武钢金属公司签订的28份《购销合同》系双方的真实意思表示，内容不违反相关法律、行政法规的效力性强制规定，为有效合同，双方均应按合同约定履行义务，享受权利。原告恒金公司依约向被告武钢金属公司提供了合同约定的××号钢材，被告未按约定时间支付货款，其行为构成违约，依法应当承担违约责任。原告与被告签订的28份《购销合同》中合同编号为**2018-57、**2018-69、**2018-75、**2018-77、**2018-81的5份合同中约定了“如延期支付按每天2元／吨补差”计算逾期付款损失，其他合同均未约定逾期付款违约责任及违约金的计算方式，原告主张28份合同统一按法律规定的标准计算，依照《最高人民法院关于审理买卖合同纠纷案件适用法律问题的解释》第十八条第四款“买卖合同没有约定逾期付款违约金或者该违约金的计算方法，出卖人以买受人违约为由主张赔偿逾期付款损失，违约行为发生在2019年8月19日之前的，人民法院可以中国人民银行同期同类人民币贷款基准利率为基础，参照逾期罚息利率标准计算；违约行为发生在2019年8月20日之后的，人民法院可以违约行为发生时中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心公布的一年期贷款市场报价利率（ＬＰＲ）标准为基础，加计30-50%计算逾期付款损失。”的规定，原告主张按年利率6.525%（同期贷款基准利率为4.75%）计算违约金的请求，结合被告违约程度，本院酌情调整为按年利率6%计算。本案所涉的1份合同约定“货到票到付现款”,其他27份合同均约定“货到票到财务挂账，每月按本合同结算金额支付20%，5个月付清”,本院通过对被告向原告支付货款节点计算，核算被告应向原告支付逾期付款损失为1248942.07元（详见逾期付款损失计算表）。因此，原告要求被告支付逾期付款损失1329259.97元的诉讼请求，本院予以部分支持。被告辩称原告在履行案涉合同中的15份合同约定的送货义务时存在延期送货，原告履行合同违约在先，作为过失方和违约方无权要求其支付逾期付款责任的意见，因原告向被告供货，均是按被告指令的时间送至其指定地点交付，且被告没有提供充分的证据证明原告存在延期送货的情形，故被告的该项辩称意见，本院不予采纳。关于原告主张要求被告支付承兑汇票贴现利息的问题。因承兑汇票存在只有到期的情况下才能兑现，从本案原告取得的承兑汇票实际情况，从汇票受让日至汇票到期日的时间较长，原告受让的承兑汇票长期不能兑现，必然给原告造成资金占用损失，且案涉合同编号为：**2018-57、**2018-69、**2018-75、**2018-77、**2018-81的5份合同中均约定了“如支付承兑由甲方（被告）承担贴息费用”，该5份合同项下货款通过被告背书转让的承兑汇票支付的810万元，应由被告承担贴现利息。因该约定没有明确贴现利息标准，故本院酌情按原告起诉时中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心公布的一年期贷款市场报价利率（LPR）标准计算贴现利息。经核算，案涉合同其中的5份约定贴息合同项下货款中通过承兑汇票支付的贴现利息为228061.92元（详见承兑汇票贴现利息计算表），未约定贴息合同项下货款中通过承兑汇票支付的贴现利息，本院不予支持。因此，原告主张的该项诉讼请求，本院予以部分支持，被告的辩称意见不能成立，本院不予采纳。关于被告抗辩本案诉讼时效的问题。因案涉合同较多，被告采用滚动方式支付货款，支付货款具有连续性，被告向原告最后一次支付时间为2020年4月10日，支付方式为背书转让票面金额490万元的电子商业承兑汇票（号码：231358500024620200117573484140），且该商业承兑汇票到期日2021年1月17日，故本案诉讼时效应从2021年1月17日起算，本案诉讼时效期间尚未届满，因此，被告的该项抗辩意见，本院不予支持。综上，本院依照《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民法典〉时间效力的若干规定》第一条，《中华人民共和国合同法》第四十四条、第六十条、第一百零七条、第一百六十一条，《最高人民法院关于审理买卖合同纠纷案件适用法律问题的解释》第十八条第五款，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十五条的规定，判决如下：一、限定被告武汉钢铁绿色城建金属结构有限责任公司于本判决生效之日起二十日内向原告***金物资有限公司支付逾期付款的损失1248942.07元（详见逾期付款损失计算表）；二、限定被告武汉钢铁绿色城建金属结构有限责任公司于本判决生效之日起二十日内向原告***金物资有限公司支付承兑汇票贴现利息228061.92元（详见承兑汇票贴现利息计算表）；三、驳回原告***金物资有限公司的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行上述给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百六十条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。本案受理费7777元，由原告***金物资有限公司负担1777元，被告武汉钢铁绿色城建金属结构有限责任公司负担6000元。如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于湖北省武汉市中级人民法院。 审　判　长　高　　　　　　　　　　　　　 昳　　　　　　　　　　　　　 春 审　判　员　桂　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　琳 人民陪审员　陈　　　　　　　　　　　　　 春　　　　　　　　　　　　　 荣 二〇二三年一月三十日 法官　助理　李　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　丹 书　记　员　**（后附：逾期付款损失计算表和承兑汇票贴现利息计算表）附： 逾期付款损失计算表 合同 编号 合同金额 挂账日期 5个20% 结算金额 延期期数 应付款日期 （计息日期） 实付款 日期 付款金额 延期天数 延期付款 金额基数 延期利息 （年利率6%） **2017-26 227984.07 2017/6/12 45596.814 5-1 2017/7/12 2018/2/1 1415.37 205 1415.37 47.70 2017/7/12 2018/2/12 226568.7 216 44181.444 1568.74 45596.814 5-2 2017/8/12 2018/2/12 185 45596.814 1386.64 45596.814 5-3 2017/9/12 2018/2/12 154 45596.814 1154.29 45596.814 5-4 2017/10/12 2018/2/12 124 45596.814 929.43 45596.814 5-5 2017/11/12 2018/2/12 93 45596.814 697.07 **2017-26小计 5783.86 **2017-27 775192.14 2017/7/12 155038.428 5-1 2017/8/12 2018/2/12 773431.3 185 155038.428 4714.87 155038.428 5-2 2017/9/12 2018/2/12 1760.84 154 155038.428 3924.81 155038.428 5-3 2017/10/12 2018/2/12 124 155038.428 3160.24 155038.428 5-4 2017/11/12 2018/2/12 93 155038.428 2370.18 155038.428 5-5 2017/12/12 2018/2/12 63 155038.428 1605.60 **2017-27小计 15775.69 **2017-37 171120.50 2017/7/12 34224.10 5-1 2017/8/12 2018/2/12 171120.5 185 34224.10 1040.79 34224.10 5-2 2017/9/12 2018/2/12 154 34224.10 866.39 34224.10 5-3 2017/10/12 2018/2/12 124 34224.10 697.61 34224.10 5-4 2017/11/12 2018/2/12 93 34224.10 523.21 34224.10 5-5 2017/12/12 2018/2/12 63 34224.10 354.43 **2017-37小计 3482.42 **2017-44 542514.60 2017/7/19 108502.92 5-1 2017/8/19 2018/2/12 542514.6 178 108502.92 3174.83 108502.92 5-2 2017/9/19 2018/2/12 147 108502.92 2621.91 108502.92 5-3 2017/10/19 2018/2/12 117 108502.92 2086.82 108502.92 5-4 2017/11/19 2018/2/12 86 108502.92 1533.90 108502.92 5-5 2017/12/19 2018/2/12 56 108502.92 998.82 **2017-44小计 10416.28 **2017-45 2620882.62 2017/7/19 524176.524 5-1 2017/8/19 2018/2/12 284604.06 178 284604.06 8327.59 2017/8/19 2018/2/14 1000000 180 239572.464 7088.72 524176.524 5-2 2017/9/19 2018/2/14 149 524176.524 12838.73 524176.524 5-3 2017/10/19 2018/2/14 119 236251.012 4621.46 2017/10/19 2018/3/8 1000000 141 287925.512 6673.56 524176.524 5-4 2017/11/19 2018/3/8 336278.56 110 524176.524 9478.26 524176.524 5-5 2017/12/19 2018/3/8 80 524176.524 6893.28 **2017-45小计 55921.61 **2017-33 1279350.65 2017/8/11 255870.13 5-1 2017/9/11 2018/3/8 663721.44 179 255870.13 7528.89 255870.13 5-2 2017/10/11 2018/3/8 149 255870.13 6267.07 255870.13 5-3 2017/11/11 2018/3/8 118 151981.18 2948.02 2017/11/11 2018/4/28 100000 169 100000 2778.08 2017/11/11 2018/6/1 515629.21 203 3888.95 129.77 255870.13 5-4 2017/12/11 2018/6/1 173 255870.13 7276.53 255870.13 5-5 2018/1/11 2018/6/1 142 255870.13 5972.64 **2017-33小计 32901.00 **2017-56 2105989.45 2017/8/11 421197.89 5-1 2017/9/11 2018/6/1 484370.79 264 421197.89 18278.83 421197.89 5-2 2017/10/11 2018/6/1 234 63172.9 2429.99 2017/10/11 2018/6/8 250000 241 358024.99 14183.67 421197.89 5-3 2017/11/11 2018/6/8 500000 210 421197.89 14539.98 421197.89 5-4 2017/12/11 2018/6/8 500000 180 421197.89 12462.84 421197.89 5-5 2018/1/11 2018/6/8 371618.66 149 421197.89 10316.46 **2017-56小计 72211.79 **2017-60 905884.32 2017/9/7 181176.864 5-1 2017/10/7 2018/6/8 128381.34 245 128381.34 5170.43 2017/10/7 2018/7/26 777502.98 293 52795.524 2542.86 181176.864 5-2 2017/11/7 2018/7/26 262 181176.864 7803.01 181176.864 5-3 2017/12/7 2018/7/26 232 181176.864 6909.54 181176.864 5-4 2018/1/7 2018/7/26 201 181176.864 5986.28 181176.864 5-5 2018/2/7 2018/7/26 170 181176.864 5063.02 **2017-60小计 33475.15 **2017-61 756750.32 2017/9/7 151350.064 5-1 2017/10/7 2018/7/26 222497.02 293 151350.064 7289.68 151350.064 5-2 2017/11/7 2018/7/26 262 71146.956 3064.19 2017/11/7 2018/7/31 534253.3 267 80203.108 3520.15 151350.064 5-3 2017/12/7 2018/7/31 237 151350.064 5896.43 151350.064 5-4 2018/1/7 2018/7/31 206 151350.064 5125.17 151350.064 5-5 2018/2/7 2018/7/31 175 151350.064 4353.91 **2017-61小计 29249.53 **2017-84 486268.78 2017/10/13 97253.756 5-1 2017/11/13 2018/7/31 465746.7 261 97253.756 4172.59 97253.756 5-2 2017/12/13 2018/7/31 231 97253.756 3692.98 97253.756 5-3 2018/1/13 2018/7/31 200 97253.756 3197.38 97253.756 5-4 2018/2/13 2018/7/31 169 97253.756 2701.79 97253.756 5-5 2018/3/13 2018/7/31 141 76731.676 1778.49 2018/3/13 2018/8/7 20522.08 148 20522.08 499.28 **2017-84小计 16042.51 **2017-89 1126984.80 2017/10/13 225396.96 5-1 2017/11/13 2018/8/7 979477.92 268 225396.96 9929.82 225396.96 5-2 2017/12/13 2018/8/7 238 225396.96 8818.27 225396.96 5-3 2018/1/13 2018/8/7 207 225396.96 7669.67 225396.96 5-4 2018/2/13 2018/8/7 176 225396.96 6521.07 225396.96 5-5 2018/3/13 2018/8/7 148 77890.08 1894.97 2018/3/13 2018/9/4 147506.88 176 147506.88 4267.60 **2017-89小计 39101.40 **2017-88 1888318.50 2017/10/13 377663.7 5-1 2017/11/13 2018/9/4 852493.12 296 377663.7 18376.18 377663.7 5-2 2017/12/13 2018/9/4 266 377663.7 16513.73 377663.7 5-3 2018/1/13 2018/9/4 235 97165.72 3753.53 2018/1/13 2018/9/11 1000000 242 280497.98 11158.44 377663.7 5-4 2018/2/13 2018/9/11 211 377663.7 13099.24 377663.7 5-5 2018/3/13 2018/9/11 183 341838.32 10283.25 2018/3/13 2018/9/30 35825.38 202 35825.38 1189.60 **2017-88小计 74373.97 **2017-83 1884810.75 2017/10/13 376962.15 5-1 2017/11/13 2018/9/30 764174.62 322 376962.15 19953.17 376962.15 5-2 2017/12/13 2018/9/30 292 376962.15 18094.18 376962.15 5-3 2018/1/13 2018/9/30 261 10250.32 439.78 2018/1/13 2018/10/25 286 366711.83 17240.48 376962.15 5-4 2018/2/13 2018/10/25 255 376962.15 15801.43 376962.15 5-5 2018/3/13 2018/10/25 227 376962.15 14066.37 **2017-83小计 85595.41 **2017-93 1788499.38 2017/10/19 357699.876 5-1 2017/11/19 2018/10/25 79363.87 341 79363.87 4448.73 2017/11/19 2018/11/27 500000 374 278336.006 17111.95 357699.876 5-2 2017/12/19 2018/11/27 344 221663.994 12534.64 2017/12/19 2018/12/7 1000000 354 136035.882 7916.17 357699.876 5-3 2018/1/19 2018/12/7 323 357699.876 18992.39 357699.876 5-4 2018/2/19 2018/12/7 292 357699.876 17169.59 357699.876 5-5 2018/3/19 2018/12/7 264 148564.366 6447.29 2018/3/19 2019/1/18 209135.51 306 209135.51 10519.80 **2017-93小计 95140.56 **2017-99 216132.73 2017/11/17 43226.546 5-1 2017/12/17 2019/1/18 398 43226.546 2828.08 43226.546 5-2 2018/1/17 2019/1/18 367 43226.546 2607.80 43226.546 5-3 2018/2/17 2019/1/18 336 43226.546 2387.53 43226.546 5-4 2018/3/17 2019/1/18 308 43226.546 2188.57 43226.546 5-5 2018/4/17 2019/1/18 277 43226.546 1968.29 **2017-99小计 11980.27 **2017-109 372985.17 2017/12/21 74597.034 5-1 2018/1/21 2019/1/18 363 74597.034 4451.30 74597.034 5-2 2018/2/21 2019/1/18 332 74597.034 4071.16 74597.034 5-3 2018/3/21 2019/1/18 304 74597.034 3727.81 74597.034 5-4 2018/4/21 2019/1/18 273 74597.034 3347.67 74597.034 5-5 2018/5/21 2019/1/18 243 74597.034 2979.79 **2017-109小计 18577.73 **2018-1 231613.31 2018/1/12 46322.662 5-1 2018/2/12 2019/1/18 201746.59 341 46322.662 2596.61 46322.662 5-2 2018/3/12 2019/1/18 313 46322.662 2383.40 46322.662 5-3 2018/4/12 2019/1/18 282 46322.662 2147.34 46322.662 5-4 2018/5/12 2019/1/18 252 46322.662 1918.90 46322.662 5-5 2018/6/12 2019/1/18 221 16455.942 597.82 2018/6/12 2019/2/2 29866.72 236 29866.72 1158.67 **2018-1小计 10802.73 **2018-27 606787.99 2018/4/11 121357.598 5-1 2018/5/11 2019/2/2 606787.99 268 121357.598 5346.38 121357.598 5-2 2018/6/11 2019/2/2 237 121357.598 4727.96 121357.598 5-3 2018/7/11 2019/2/2 207 121357.598 4129.48 121357.598 5-4 2018/8/11 2019/2/2 176 121357.598 3511.06 121357.598 5-5 2018/9/11 2019/2/2 145 121357.598 2892.63 **2018-27小计 20607.52 **2018-28 618496.58 2018/4/16 123699.316 5-1 2018/5/16 2019/2/2 618496.58 263 123699.316 5347.88 123699.316 5-2 2018/6/16 2019/2/2 232 123699.316 4717.52 123699.316 5-3 2018/7/16 2019/2/2 202 123699.316 4107.50 123699.316 5-4 2018/8/16 2019/2/2 171 123699.316 3477.14 123699.316 5-5 2018/9/16 2019/2/2 140 123699.316 2846.78 **2018-28小计 20496.81 **2018-25 1235350.6 2018/5/23 247070.12 5-1 2018/6/23 2019/2/2 744848.71 225 247070.12 9138.21 247070.12 5-2 2018/7/23 2019/2/2 490501.89 195 247070.12 7919.78 247070.12 5-3 2018/8/23 2019/2/2 164 247070.12 6660.74 247070.12 5-4 2018/9/23 2019/2/2 133 247070.12 5401.70 247070.12 5-5 2018/10/23 2019/2/2 103 247070.12 4183.27 **2018-25小计 33303.70 **2018-34 64071.36 2018/5/10 64071.36 货到票到付现款 2018/5/10 2019/2/2 269 64071.36 2833.18 **2018-34小计 2833.18 **2018-57 2714989.87 2018/8/16 542997.974 5-1 2018/9/16 2019/2/3 445426.75 141 542997.974 12585.65 542997.974 5-2 2018/10/16 2019/2/3 2000000 111 542997.974 9907.85 542997.974 5-3 2018/11/16 2019/2/3 80 542997.974 7140.80 542997.974 5-4 2018/12/16 2019/2/3 50 542997.974 4463.00 542997.974 5-5 2019/1/16 2019/2/3 19 273434.854 854.02 2019/1/16 2019/3/29 269563.12 73 269563.12 3234.76 **2018-57小计 38186.07 **2018-63 2337056.13 2018/9/18 467411.226 5-1 2018/10/18 2019/3/29 730436.88 163 467411.226 12524.06 467411.226 5-2 2018/11/18 2019/3/29 132 263025.654 5707.30 2018/11/18 2019/4/28 500000 162 204385.572 5442.82 467411.226 5-3 2018/12/18 2019/4/28 500000 132 467411.226 10142.18 467411.226 5-4 2019/1/18 2019/4/28 101 328203.202 5449.07 2019/1/18 2019/6/4 606619.25 138 139208.024 3157.92 467411.226 5-5 2019/2/18 2019/6/4 107 467411.226 8221.32 **2018-63小计 50644.67 **2018-69 3385105.03 2018/10/22 677021.006 5-1 2018/11/22 2019/6/4 393380.75 195 393380.75 12609.74 2018/11/22 2019/6/25 1000000 216 283640.256 10071.17 677021.006 5-2 2018/12/22 2019/6/25 186 677021.006 20700.15 677021.006 5-3 2019/1/22 2019/6/25 155 39338.738 1002.33 2019/1/22 2019/8/2 400000 193 400000 12690.41 2019/1/22 2019/8/30 1000000 221 237682.268 8634.70 677021.006 5-4 2019/2/22 2019/8/30 190 677021.006 21145.31 677021.006 5-5 2019/3/22 2019/8/30 162 85296.726 2271.46 2019/3/22 2019/9/3 591724.28 166 591724.28 16146.78 **2018-69小计 105272.06 **2018-75 2722564.39 2018/11/15 544512.878 5-1 2018/12/15 2019/9/3 408275.72 263 408275.72 17650.93 2018/12/15 2019/11/4 1000000 325 136237.158 7278.42 544512.878 5-2 2019/1/15 2019/11/4 294 544512.878 26315.64 544512.878 5-3 2019/2/15 2019/11/4 263 319249.964 13802.09 2019/2/15 2019/11/7 500000 266 225262.914 9849.85 544512.878 5-4 2019/3/15 2019/11/7 238 274737.086 10748.62 2019/3/15 2019/11/28 500000 259 269775.792 11485.80 544512.878 5-5 2019/4/15 2019/11/28 228 230224.208 8628.68 2019/4/15 2019/12/12 314288.67 242 314288.67 12502.66 **2018-75小计 118262.69 **2018-77 1908019.93 2018/12/13 381603.986 5-1 2019/1/13 2019/12/12 185711.33 334 185711.33 10196.32 2019/1/13 2020/1/2 300000 355 195892.656 11431.54 381603.986 5-2 2019/2/13 2020/1/2 324 104107.344 5544.79 2019/2/13 2020/1/23 300000 345 277496.642 15737.48 381603.986 5-3 2019/3/13 2020/1/23 300000 317 22503.358 1172.64 2019/3/13 2020/4/10 1122308.6 395 359100.628 23316.94 381603.986 5-4 2019/4/13 2020/4/10 364 381603.986 22833.51 381603.986 5-5 2019/5/13 2020/4/10 334 381603.986 20951.63 **2018-77小计 111184.85 **2018-81 2222148.49 2019/1/3 444429.698 5-1 2019/2/3 2020/4/10 2222148.49 433 444429.698 31633.65 444429.698 5-2 2019/3/3 2020/4/10 405 444429.698 29588.06 444429.698 5-3 2019/4/3 2020/4/10 374 444429.698 27323.29 444429.698 5-4 2019/5/3 2020/4/10 344 444429.698 25131.59 444429.698 5-5 2019/6/3 2020/4/10 313 444429.698 22866.82 **2018-81小计 136543.41 **2018-90 14474.64 2019/2/21 2894.93 5-1 2019/3/21 2020/4/10 14474.64 387 2894.928 184.17 2894.93 5-2 2019/4/21 2020/4/10 356 2894.928 169.41 2894.93 5-3 2019/5/21 2020/4/10 326 2894.928 155.14 2894.93 5-4 2019/6/21 2020/4/10 295 2894.928 140.38 2894.93 5-5 2019/7/21 2020/4/10 265 2894.928 126.11 **2018-90小计 775.21 总合计 1248942.07 附： 承兑汇票贴现利息计算表 名称 汇票号码 票面 金额 票面开始 日期 拿票时间 票面截止 日期 延期时间 延期利息 （按照年利率3.7%) 电子银行承兑汇票 130126100013720190322366251974 1000000 2019/3/22 2019/3/29 2020/3/21 359 36391.78 电子银行承兑汇票 131422620001020190418380253201 1000000 2019/4/18 2019/6/25 2020/4/17 298 30208.22 电子银行承兑汇票 110226100126420190718436766205 400000 2019/7/18 2019/8/2 2020/7/17 351 14232.33 电子商业承兑汇票 210333200530120190628425574884 500000 2019/6/28 2019/12/12 2020/1/10 30 1520.55 电子银行承兑汇票 110226100126420191217539741934 300000 2019/12/17 2019/12/31 2020/6/16 169 5139.45 电子商业承兑汇票 231358500024620200117573484140 4900000 2020/1/17 2020/4/10 2021/1/17 283 140569.59 合计 228061.92